中国建材股份有限公司:17建材Y1:中国建材股份有限公司公开发行2017年可续期公司债券(第一期)(品种一)2019年付息公告

时间:2019年10月09日 10:40:25 中财网
原标题:中国建材股份有限公司:17建材Y1中国建材股份有限公司公开发行2017年可续期公司债券(第一期)(品种一)2019年付息公告


中国建材股份有限公司

公开发行2017年可续期公司债券(第一期)(品种一)

2019年付息公告



中国建材股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于
201
7

10

16

公开
发行的
中国建材股份有限公司
201
7
年可续期
公司债券(第

期)

品种一

(以下简称“本期债券”)将于
201
9

10

16


如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个交易
日,顺
延期间付息款项不另计利息)
开始支付自
201
8

10

16
日至
201
9

10

15
日期间(以下简称“本年度”)的利息。根据《
中国
建材股份有限公司公开发行
2
0
1
7

可续期公司债券(第

期)募集说
明书》有关条款的规定,现将有关事项公告如下:


一、 本期债券的基本情况


1

债券名称:
中国建材股份有限公司公开发行
201
7
年可续期公
司债券(第

期)

品种




2

债券简称:
1
7
建材
Y
1


3

债券代码:
143923


4

发行总额:人民币
30
亿元


5

债券期限:本期债券基础期限为
3
年,在约定的基础期限末
及每个续期的周期末,发行人有权行使续期选择权,于发行人行使续
期选择权时延长
1
个周期(即延长
3
年),
或选择在该周期末到期全



额兑付本期
债券


6
、债券利率:票面利率为
5.18
%
,采用单利
按年计息,不计复
利。

如有递延,则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。

票面利率
在首个周期内固定不变,其后每个周期重置一次


首个周期
的票面利率为初始基准利率加上初始利差,后续周期的票面利率调整
为当期基准利率加上初始利差再加
300
个基点。初始利差为首个周期
的票面利率减去初始基准利率。如果未来因宏观经济及政策变化等因
素影响导致当期基准利率在利率重置日不可得,当期基准利率沿用利
率重置日之前一期基准利率。



本期债券
初始基准利率为簿记建档日前
250
个工作日中国债券
信息网(
www.chinabond.com.cn
)(或中央国债登记结算有限责任公
司认可的其他网站)公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中,
待偿期为
3
年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到
0.01%
);
后续周期的当期基准利率为票面利率重置日前
250
个工作日中国债
券信息网(
www.chinabond.com.cn
)(或中央国债登记结算有限责任
公司认可的其他网站)公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线
中,待偿期为
3
年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到
0.01%
)。



7

付息债

登记日
:本期债券的付息债权登记日将按照上交所
和中国证券登记公司的相关规定办理
。在付息债权登记日当日收市后
登记在册的本期债券持有人,均有权就其所持本期债券获得该付息债
权登记日所在计息年度的利息。



8
、起息日:
201
7

10

16




9
、付息日:
本期债券
首个周期的付息日期为
201
8
年至
202
0

间每年的
10

16

(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个交易日,顺延期间付息款项不另计利息)


10

兑付日:
若在本期债券的某一续期选择权行权年度,发行人
选择全额兑付本期债券,则该计息年度的付息日即为本期债券的兑付
日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个交易日,顺延
期间付息款项不
另计利息)


11

担保情况:无担保


1
2

信用级别:经
联合信用评级
有限公司综合评定,本公司的主
体信用等级为
AA
A
,本期债券的信用等级为
AA
A




1
3

上市时间和地点:本期债券于
20
1
7

1
0

26
日在
在上海
证券交易所上市交易。



14

交易

记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记
结算有限责任公司
上海
分公司(以下简称“
中国结算
上海
分公司”)


二、 本期债券本年度付息方案


1
、本年度计息期限:
201
8

10

16


201
9

10

15

(前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个
交易
日,
顺延期间不另计
息)。



2
、按照《中国建材股份有限公司公开发行
20
1
7
年可续期公司债
券(第

期)票面利率公告》,“
1
7
建材
Y
1
”的票面利率为
5.18
%

每手“
1
7
建材
Y
1
”面值
1,000
元派发利息为
51
.
8
0
元(含税)。



三、 付息债权登记日、除息日及付息日



1

债权登记日:
201
9

10

15



2
、除息日:
201
9

10

16



3
、付息日:
201
9

10

16



4
、下一付息起息日:
201
9

10

16



5
、下一付息期利率:
5.18
%


四、 本期债券的兑息对象


本次付息的对象为截至债权登记日即
201
9

10

15

上海证
券交易
所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以
下简称“中证登上海分公司”)登记在册的全体“
1
7
建材
Y
1
”公司
债券持有人。



五、 付息办法


1
、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、
兑息协议》,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将
在本年度兑息日
2
个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证
登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑
息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司
将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作
由本公司自行负责办
理,相关实施事宜以本公司的公告为准。



2
、中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券
利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其
他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。



六、 本期债券本次付息其他事宜



1
、按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》(国税函
[2003]612
号)规定,本期债券个人投资者
应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债券利息个人所得税将由
各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴
付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好
代扣代缴个人所
得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴
义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。本期债券的个人


利息所得税征缴说明如下:



1
)纳税人:本期债券的个人投资者。




2
)征税对象:本期债券的利息所得。




3
)征税税率:按利息额的
20%
征收,每手“
1
7
建材
Y
1
”(面
值人民币
1,000
元)实际派发利息为人民币
41.44
元(税后)。




4
)征税环节:个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构
一次性扣除。




5
)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各兑付机构。



2
、根据《中华人民
共和国企业所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定,对于持有本期债券的居民企业,其债券利息所得税
自行缴纳,每手“
1
7
建材
Y
1
”(面值人民币
1,000
元)实际派发利息
为人民币
51.80
元(含税)。



3

对于持有“
1
7
建材
Y
1
”的合格境外机构投资者等非居民企
业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据
2018

11

7
日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策



的通知》,自
2018

11

7
日起至
2021

11

6
日止,对境外机
构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增
值税
。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的
机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。






七、 咨询联系方式


1
、发行人

中国建材股份有限公司


地址:
北京市海淀区复兴路
17
号国海广场
2
号楼(
B
座)


联系人:陈钊新


电话号码:
010
-
68138372


传真号码:
010
-
68138388


邮政编码:
100036





2

主承销商:中信证券股份有限公司


住所:广东省深圳市福田区中心三路
8
号卓越时代广场(二期)北座


联系地址:北京市朝阳区亮马桥路
48
中信证券大厦
22



法定代表人:张佑君


联系人:

琪、赵宇驰、余朝锋、潘韦豪、蒋昱辰、张藤一


联系电话:
010
-
6083
3
209


传真:
010
-
60833
504


邮政编码:
100026






3

托管
机构

中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司


地址:
上海市陆家嘴东路
166
号中国保险大厦
3



联系人:
徐瑛


联系电话:
021
-
68870114


邮政编码:
200120








特此公告。










  中财网
pop up description layer
tyc39.com sun889.com am99.com 62suncity.com 239sb.com
sun666.com 11vns.com 9sun.com 83bmw.com 589tyc.com
959msc.com 232sun.com tyc186.com bmw781.com 1sun.com
永利高娱乐怎么开户 xpj99.com www.87msc.com游戏登入 tyc567.com bmw336.com